Pankkitilin avaaminen kuuluu ensimmäisiin asioihin, joita joudut miettimään toiminimiyrittäjäksi eli yksityiseksi elinkeinonharjoittajaksi ryhtyessäsi. Jos tilitapahtumia eli myyntejä ja ostoja on vähänkään enemmän, toiminimelle kannattaa aina avata erillinen tili. Tilin ei kuitenkaan tarvitse olla varsinainen yritystili, vaan tilinä voi käyttää myös toista henkilökohtaista tiliä, elleivät pankin tilinkäyttöehdot sitä kiellä. Myös muutama muu olennainen seikka puoltaa yritystilin avaamista.
Tässä artikkelissa:
Tarvitseeko toiminimiyrittäjä erillisen tilin?
Laki ei pakota toiminimiyrittäjyyttä harjoittavaa henkilöä avaamaan toista tiliä yritystoimintansa rahaliikennettä varten. Erillisen tilin avaaminen on kuitenkin aina erittäin suositeltavaa, koska se helpottaa huomattavasti kirjanpidon tekemistä, joka on pakollista jokaiselle toiminimiyrittäjälle.
Erilliseltä tililtä näet yhdessä näkymässä kaikki yritystoimintaasi liittyvät tapahtumat ja voit nopeasti varmistaa, että sinulla on jokaisesta myynnistä ja ostosta tosite tallessa. Tosite tarkoittaa esimerkiksi kuittia tai osto- tai myyntilaskua.
Myyntien ja ostojen seuraaminen muuttuu nopeasti työlääksi, jos samalla tiliotteella on sekaisin yksityisiä menoja ja yritystoimintaan liittyviä tapahtumia.
Poikkeus voi kuitenkin olla esimerkiksi sellainen tilanne, jossa sivutoimisen toiminimiyrittäjän liiketoiminta on huomattavan pienimuotoista ja yritystoimintaan liittyviä tilitapahtumia on vain muutama vuodessa.
Tällöin toiminimen rahaliikenteen pyörittäminen oman yksityisen pankkitilin kautta ei vielä välttämättä aiheuta järin suurta lisävaivaa.
Käytännössä kuitenkin myös pankeilla ja mahdollisesti myös tilitoimistollasi on sanansa sanottavana siihen, millaisen tilin voit toiminimellesi avata.
Siitä lisää seuraavaksi.
Onko toiminimen pankkitilin pakko olla yritystili?
Varsinkin monet sivutoimiset toiminimiyrittäjät hoitavat yritystoimintansa rahaliikenteen toisen niin sanotun yksityistilin kautta. Yksityisten tilien kulut ovat yleensä selvästi pienemmät verrattuna pankkien varsinaisiin yritystileihin.
Pankkien tilisopimusehdoista löytyy kuitenkin nykyään usein maininta siitä, ettei yksityishenkilöille tarkoitettuja tilejä saa käyttää yritystoiminnassa. Alla suora lainaus erään suomalaisen pankin yleisistä tiliehdoista.
”Meillä on myös oikeus purkaa tilisopimus, jos asiakkaana käytät kuluttajalle tarkoitettua tiliä yritystoimintaan tai joudut kansainvälisten pakotteiden kohteeksi.”
Uutta tiliä avatessasi pankki saattaa kysyä sinulta, mihin aiot tiliä käyttää. Tässä vaiheessa pankki todennäköisesti ohjaakin sinut perustamaan toiminimellesi varsinaisen yritystilin.
Pankki saattaa tehdä näin myös myöhemmin, mikäli se havaitsee, että käytät henkilökohtaista tiliä yritystoiminnassasi.
Pankki ei tee tätä pelkästään periäkseen isompia palvelumaksuja, vaan lain mukaan pankeilla on velvollisuus valvoa ja olla perillä asiakkaidensa rahaliikenteestä. Pankin vaatimus yritystilin avaamisesta liittyy siis käytännössä harmaan talouden ehkäisyyn ja rahanpesua koskevaan lainsäädäntöön.
Myös tilitoimisto saattaa vaatia toiminimiasiakkaaltaan varsinaista yritystiliä, jos kirjanpito tehdään sähköisen taloushallinnon ohjelmistoilla. Yritystili mahdollistaa esimerkiksi sähköisen tiliotteen hakemisen suoraan kirjanpito-ohjelmaan.
Maksunsaajan nimen ja tilinhaltijan nimen tulisi täsmätä
Myös maksujen saaminen asiakkailta voi hankaloitua tai viivästyä, jos yritystoiminnallesi rekisteröity nimi ja tilinhaltijan nimi eivät täsmää. Maksajan verkkopankki voi antaa virheilmoituksen, jos maksunsaajaksi on merkitty esimerkiksi Tmi Möttösen Kynsisalonki, mutta kyseisen tilin haltija onkin yksityishenkilö Mirja Möttönen. Asian selvittämisestä voi aiheutua turhaa vaivaa asiakkaalle.
Edullinen yritystili toiminimelle ilman avausmaksua
Holvi on maksulaitos, joka tarjoaa yksinyrittäjien, pk-yritysten ja yhdistysten käyttöön niin FI-alkuisen suomalaisen yritystilin kuin muutkin tarvittavat palvelut yrityksen raha-asioiden hoitamiseen. Jo yli 25 000 suomalaista yrittäjää käyttää Holvia.
Valitse haluamasi paketti, joka voi sisältää yritystilin lisäksi esimerkiksi virtuaalisen tai perinteisen maksukortin sekä laskutustyökalun. Holvi Flex-, Lite- ja Pro-paketit soveltuvat niin toiminimille kuin osakeyhtiöille.
Edullisimman paketin kuukausihinta on 0 euroa eli maksat vain tilisiirroista, joita teet tai vastaanotat. Kattavampien Lite- ja Pro-pakettien kuukausihinnat ovat alkaen 9 tai 15 euroa.
Miksi ja milloin tilin avaaminen toiminimelle ei välttämättä onnistu?
Pankeilla on oikeus käyttää harkintaa uusien yritysasiakkaiden valinnassa. Esimerkiksi yritystilin avaaminen ilman luottotietoja on yleensä helpommin sanottu kuin tehty.
Muita syitä yritystilin eväämiselle saattavat olla esimerkiksi yrittäjän leväperäinen maksukäyttäytyminen tai pankin epäilys siitä, että yritystoiminta ei ole kannattavaa tai siihen liittyy jonkinlaista epäilyttävää toimintaa.
Pankki ei välttämättä perustele sinulle mitenkään sitä, miksi yritystilin avaaminen ei onnistu. Saatat vain saada esimerkiksi seuraavanlaisen viestin:
”Pankeilla on oikeus käyttää harkintaa yritys- ja yhteisöasiakkuuksien valinnassa, emmekä avaa yrityksellesi pankkipalveluita toimittamiesi tietojen perusteella.”
Millaisia kuluja pankkitilistä ja pankkipalveluista veloitetaan?
Vertailun perusteella yritystilien hinnat ja ehdot vaihtelevat suuresti pankeittain, mutta pääsääntöisesti uuden toiminimiyrittäjän kannattaa varautua maksamaan pankkipalveluista ainakin muutamia kymmeniä euroja kuukaudessa.
Poikkeuksiakin on, ja tarkkaan hintaan vaikuttavat myös mahdolliset lisäpalvelut, avausmaksut sekä kuukausittaisten tilitapahtumien määrä. Alla muutamia suuntaa antavia esimerkkejä pienyrittäjän pankkipalveluiden hinnoittelusta. Kattavamman koonnin löydät yritystilien vertailusta.
- Nordea Digital -pankkipalvelun perusmaksu on 15,70 euroa kuukaudessa. Yksittäisten tapahtumien kulut eivät kuitenkaan sisälly kuukausihintaan.
- OP:lla yrityksen tili- ja digipalveluiden perusmaksu on 12,90 euroa kuukaudessa, jonka päälle veloitetaan tapahtumakohtaiset palvelumaksut.
- Danske Business -palvelupaketin hinta on 26 euroa kuukaudessa.
- Maksulaitosyhtiö Holvin edullisimman kuukausipaketin hinta on 0 euroa, ja tilisiirroista maksetaan erikseen. Kattavampien pakettien kuukausihinnat lähtevät 9 ja 15 eurosta ylöspäin. Yritystilin tilinumero on FI-alkuinen, eikä avausmaksua veloiteta.
Yllä mainitut hinnat ovat voineet muuttua, joten varmista ajantasaiset tiedot aina palveluntarjoajien omilta verkkosivustoilta ennen kuin avaat yritystilin toiminimellesi.